财字〔2013〕7号
关于对往来款项进行清理的通知
各部门、单位、院（系）：
为严肃财经纪律，进一步规范会计基础工作，加强部门预算管理，提高资金使用效益，拟对全校往来款项进行清理，现将有关事宜通知如下：
一、清理范围
截止到2013年4月30日前所有在学校财务处的借款（不包括未毕业职工所借的学费）以及与部门有关在财务挂账的暂存款项。各部门对有疑问的借款和暂存款项，由财务处协助查询，各部门借款与暂存款项明细表另发。
二、清理时间
1.部门集中清理时间：5月20日－6月19日
2.学校研究处理时间：6月20日－6月30日
三、清理方法与要求
1.基本要求：严格执行前款不清，新款不借的原则。提倡个人先行垫付资金，普及公务卡的使用范围，尽量减少现金借款。会计核算部门要严格把关，加强对借款事由的审核。
2.凡在学校财务处有借款的部门和个人，必须在6月30日前到财务处报销销帐或交现金还借款。
3.以前年度长期挂帐借款，由部门负责人组织人员进行清理、调查和催收，如确属无法偿还的，由经手人或部门逐一写出书面说明，部门负责人签署处理意见，经分管校领导审核后，由部门报学校财务处。财务处分类整理后报学校研究处理。
4.与各自部门有关的暂存款项，要逐笔落实到款项来源的单位或个人，部门负责人签署处理意见，经分管校领导审核后，由部门报学校财务处。财务处分类整理后报学校研究处理。
5.部门负责人作为管理责任人，要高度重视本次往来款项清理工作，对本部门的借款积极认真组织人员进行彻底清理和催收，对与部门有关的暂存款项要认真落实处理，以此为契机加强部门经费管理。
四、有关措施
1.凡未按规定要求清理借款、还款的部门，学校财务处自7月1日起暂时停止对部门的报销。该部门应在一周内逐笔写出书面还款计划和未能还款的说明，报学校财务处审核同意后方可继续办理报销。
2.对仍有欠款的部门和个人将在校办公自动化公布,并从经办人工资中按月扣除借款，直至借款偿还完毕。
滨州医学院财务处
二○一三年五月二十日
主题词：往来款 清理 通知
滨州医学院财务处 2013年5月20日